进一步发挥科研项目经费在研究生教育

经费支持机制中的重要性

魏建国 毕建宏 周娟[*]

摘要：科研项目经费在我国研究生培养中已经发挥了较为重要的作用。为了进一步发挥科研项目经费在研究生教育经费支持机制中的重要性，应该抓住目前高校科研费大幅增长的历史机遇期，借鉴相关国家的成熟做法，进行顶层制度设计，从而使科教融合成为支持理工科研究生教育的主导模式，进而提升我国的研究生教育水平。

关键词：科研项目经费 研究生教育 科教融合

在美国等研究生教育发达国家，科研项目经费在研究生教育经费支持机制中具有非常重要的作用，是研究生培养“科教融合”机制的重要体现。随着我国研究生教育事业的大发展，科研项目经费在研究生培养中的作用也日益凸显。但和研究生教育强国的发展目标相比，在相关的体制机制方面还存在一些瓶颈问题需要尽快解决。北京大学中国教育财政科学研究所“研究生教育投入政策完善课题组”（下文简称“课题组”[①]）从2021年4月底到7月初，在浙江、湖北、四川、陕西、上海等五省市共调研了42所高校。本文拟呈现与科研项目经费支持研究生教育相关的调研发现，在此基础上，将就进一步发挥科研项目经费在研究生教育经费支持机制中的重要性提出若干顶层设计方面的政策建议。

一、科研项目经费支持研究生教育的现状[②]

（一）科研项目经费支持研究生资助

通过科研项目经费支持研究生资助项目是美国、英国、澳大利亚等国研究生教育的普遍做法，体现了研究生教育中的科教融合。2013年研究生投入机制改革也建立了科研项目经费研究生资助制度。《关于完善研究生教育投入机制的意见》（财教〔2013〕19号）提出：“高等学校要按规定统筹利用科研经费、学费收入、社会捐助等资金，设置研究生‘三助’岗位，并提供‘三助’津贴。”“原则上，助研津贴主要通过科研项目经费中的劳务费列支。”“高等学校要重视助研岗位设置并加大助研津贴资助力度，建立健全导师责任制和导师项目资助制，充分调动研究生参与科学研究和社会实践的积极性。”在调研中，我们发现，通过设立“助研岗位”，给研究生发放助研津贴，已成为研究生资助的一个重要形式，成为科研项目经费支持研究生教育的一个重要机制。这一点在中央高校中尤为明显。在研究生资助经费的各种来源中，来自导师科研项目的经费占比，相当多的中央高校都在30%以上，有的高校则接近40%。个别地方高校也高达30%以上，当然，大部分地方高校的相关占比还是比较低的，不足5%。

在调研高校中，大部分高校的博士生基本上100%能够获得助研津贴。在具体的额度方面，则差异比较大，有的高校超过4万元/年，有的只有1-2万元/年。硕士生获得助研津贴的比例也很高，在不少高校，差不多100%的学生能够获得助研津贴。但是，在助研津贴的额度方面，和博士生差别相当大，大部分高校不足5000元/年。

此外，根据我们2020年开展的研究生就学费用调查，学术型博士生一学年助研津贴的平均额度为11774.94元，学术型硕士生为4744.04元，分别低于目前博士生国家助学金标准（15000元、13000元）[③]和硕士生国家助学金标准（6000元）。由此可以看出，总体而言，助研津贴在我国研究生资助体系中还没有发挥主导作用。值得注意的是，在美国，2018年，在物理科学与地球科学领域，超过50%的博士生是主要依赖助研奖学金完成学业的，而在工程学领域，将近60%的博士生是主要依赖助研奖学金的。而在不区分专业领域的情况下，也有超过30%的博士生是主要依赖助研奖学金完成学业的。[④]可以说，至少在特定学科领域，美国的助研奖学金在博士生资助中处于主导地位。

（二）对科研博士的经费支持

2019年，为主动服务国家重大战略需求，解决重大战略问题，储备战略人才，探索基于国家高水平科研项目、重大科技创新平台和重大工程项目的人才培养模式，教育部启动探索实施“科研经费博士研究生专项招生计划”（下文简称“科研博士计划”）。

科研博士计划在一定程度上满足了目前高校博士生招生指标紧张的需求，受到导师们的欢迎。例如：调研中，某大学的82位导师竞争35个科研博士指标；某大学有360个科研博士指标，申请的导师有500多人。

根据政策设计，科研博士的培养费原则上由导师的科研项目经费承担。在实践中，各个高校在培养费的范围方面并不完全一致，有的包括生均拨款、国家助学金、学业奖学金等，有的则只包括其中的部分费用。因此，在导师需要给高校上缴的培养费的具体数额方面，各个高校的差别很大，从不到10万元到30万元不等。导师分担培养费的多寡决定了学校层面对科研博士支持力度的差别。尽管制度设计是科研博士的培养费全部由科研项目经费承担，但是事实上高校还是要统筹一部分经费支持科研博士，特别是导师科研项目经费分担额度低的高校。

（三）科研项目经费全方位支持研究生培养

除了如上提到的经费支持形式外，科研项目经费在研究生的培养过程中发挥着更大的作用。下文以一个案例来予以说明。

通过上面西安电子科技大学的案例[⑤]，可以看出，助研津贴仅仅是科研项目经费支持研究生教育的其中很小的一个方面，而大量的科研经费被用于研究生培养过程中的实验经费、出版/知识产权事务费、国际交流费等。这里也就提出了一个重要的课题，即高校的研究生培养能力问题。对于没有能力承担此类课题的高校，也就缺乏相应的能力培养相关专业的研究生。另外，从经费供给渠道来看，此类研究生的培养也只能主要依托相关科研项目来进行，从而将研究生培养和科学研究紧密结合起来，而很难只通过基本保障性质的生均拨款来支持。

值得注意的是，西安电子科技大学的案例揭示的规律在理工科研究生培养中具有典型性。科研项目经费的竞争性获得方式保证了高校和导师的研究生培养能力，同时科研项目也体现了国家和社会需求，使得相关的研究生培养也能契合国家和社会的需求，学生毕业后能够为国家和社会做出更大的贡献。此类科教融合应该成为今后理工科研究生培养的发展方向。

二、制约科研项目经费支持研究生教育的主要制度瓶颈

科研博士计划是近年来促进科教融合、引导科研项目经费支持研究生教育的重要举措。根据目前科研博士计划的项目设计，包括生均拨款、奖助等在内的所有培养成本都需要从科研项目经费支出。值得注意的是，我国目前的科研经费管理办法并不完全支持这种做法。可以说，现有科研经费管理办法的相关限制和不足是制约我国研究生教育科教融合的主要瓶颈。

具体而言，《国家科技重大专项（民口）资金管理办法》规定在项目（课题）实施过程中可以给参与研究的研究生支付劳务费。劳务费预算不设比例限制，据实编制。《国家自然科学基金资助项目资金管理办法》规定可以在项目研究过程中给项目组成员中没有工资性收入的在校研究生支付劳务费。劳务费应当结合当地实际以及相关人员参与项目的全时工作时间等因素，合理确定。《国家重点研发计划重点专项项目预算编报指南》规定可以在项目（课题）实施过程中给参与项目（课题）的研究生支付劳务费。劳务费预算不设比例限制，应根据科研人员以及相关人员参与项目（课题）的全时工作时间、承担的任务等因素据实编制并进行说明。编列研究生、博士后等人员的劳务费，应综合考虑参与项目（课题）研究的人月数、本单位研究生、博士后的科研劳务费发放管理制度规定，并结合本地区和本领域科研单位的研究生、博士后平均发放水平据实测算。可以看出，上述纵向科研项目经费管理办法仅允许给研究生发放劳务费，尽管有的管理办法没有比例限制，但有发放标准方面的要求。如果科研博士的奖助资金、生均拨款等经费都通过相关纵向课题的劳务费渠道支出，那在项目经费审计时可能会面临问题。特别需要强调的是，国防军工科研项目在劳务费发放方面有更加严格的限制。这一点在电子科技大学、西北工业大学、西安电子科技大学等承接大量国防军工科研项目的高校中反映尤为强烈。在实践中，有关高校为了避免审计中出现问题，就通过横向科研项目结余资金支出科研博士的培养经费。从长远发展来看，这种做法只是权宜之计，和科研博士计划设定的“主动服务国家重大战略需求，探索基于高水平科研项目、重大科技创新平台和重大工程项目培养研究生”的重要目标并不相符。为了使科研博士项目更好地运转，进而促进整个研究生教育领域的科教融合，还需要一些重要的顶层制度设计。

最近，国务院办公厅发布了《关于改革完善中央财政科研经费管理的若干意见》（国办发〔2021〕32号）。有关部门也随后修订了《国家重点研发计划资金管理办法》和《国家自然科学基金资助项目资金管理办法》。两个文件关于劳务费的相关规定完全是相同的。其中提到，劳务费是指在项目实施过程中支付给参与项目的研究生、博士后、访问学者和项目聘用的研究人员、科研辅助人员等的劳务性费用，以及支付给临时聘请的咨询专家的费用等。项目聘用人员劳务费开支标准，参照当地科学研究和技术服务业从业人员平均工资水平，根据其在项目研究中承担的工作任务确定，其由单位缴纳的社会保险补助、住房公积金等纳入劳务费科目开支。可以看出，前面提到的问题在新修订的文件中仍然没有得到解决。

值得注意的是，美国的相关顶层设计值得借鉴。美国联邦政府支持研究生教育的重要方式是通过联邦机构给高校教师提供的竞争性科研项目经费来实现。例如：美国国家科学基金会（NSF）的科研项目经费管理办法明确规定可以列支参与项目研究的研究生的助研奖学金（助研津贴）和学费。如果学生能够获得助研奖学金和学费减免，那就基本可以完成研究生学业。大学也鼓励教师在申请相关课题时，要把研究生的助研奖学金和学费列进预算。德克萨斯大学奥斯汀分校在2001年还专门出台了一个校内文件要求学校教师在申请科研项目时必须将学费列进预算，以增强该校研究生项目的竞争力。美国这一做法的最大优势是将竞争性科研项目与研究生培养紧密结合起来，保证了高校、导师的研究生培养能力，同时也将国家和社会需求与研究生教育有机对接起来。

三、抓住历史机遇、推进相关顶层制度设计

应推进顶层制度设计，让科教融合成为今后特定学科研究生资助的主导模式，让科研项目经费在研究生经费支持机制中发挥更重要的作用。

值得注意的是，当前是推进科教融合顶层制度设计的重要历史机遇期。和2013年研究生投入机制改革时相比，我国的研发经费、特别是高校研发经费有了显著增长。根据历年《全国科技经费投入统计公报》，2013年，我国的研发强度是2.1%，首次突破2%，2019年则为2.23%。根据国家统计局公布的《中华人民共和国2020年国民经济和社会发展统计公报》，我国2020年的研发强度达到2.40%。根据国家统计局的初步测算，2021年我国研发经费与GDP之比再创新高，达到2.44%。2013年，我国的人均研发经费为33.5万元，2019年则达到46.1万元，增加了37.61%。近年来，我国研发经费增速都保持在两位数。

在全国研发投入大增长的背景下，高校研发经费也在高速增长。2013年，高校的研发经费是856.7亿元，2019年则高达1796.6亿元，2019年是2013年的2.10倍。近年来高校研发经费增长进一步提速，2017-2019年的研发经费年增长率分别为：18.1%、15.2%、23.2%。

表1 2000-2019年我国高校研发经费支出及年增长率

数据来源：历年《全国科技经费投入统计公报》，

http://www.stats.gov.cn/tjsj/tjgb/rdpcgb/qgkjjftrtjgb/index.html.

和全国高校研发经费的高速增长相适应，调研高校最近三年科研经费的增长也非常快。以2020年和2018年的科研经费相比，可以看出，大部分高校的比值都高于1；有6所高校的比值高于1.5。西安电子科技大学的比值高达1.80，从2018年的7.66亿元增长到2020年的13.77亿元；西北工业大学的比值为1.62，从2018年的24.34亿元增长到2020年的39.47亿元。高校如此大体量的科研经费表明通过科教融合支持研究生教育是有很大潜力的。

应该抓住当前的重要契机，进行科教融合顶层制度设计。修改和完善相关的科研经费管理办法，突破目前仅仅通过给研究生发放劳务费的形式支持研究生教育的做法，应强调科研项目经费在研究生培养中的特殊地位和极端重要性，除了劳务费，应该明确规定科研项目经费还可以通过助研奖助学金（助研津贴）、学费等形式支持研究生教育。

可以考虑先以科研博士计划作为试点，待时机成熟后，让科教融合成为支持整个理工科博士生培养的主导模式。[⑥]

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